关于丰台区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

  

——2021年12月16日在北京市丰台区第十七届人民代表大会第一次会议上

 

丰台区财政局局长 陈燃

 

各位代表：

受丰台区人民政府委托，向大会提交关于丰台区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告，请予审议。

一、2021年预算执行情况

2021年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，深入贯彻学习习近平总书记对北京重要讲话精神，认真贯彻落实中央决策部署和市委市政府对丰台区的工作要求，紧扣丰台区功能定位，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，着力推动高质量发展，保持宏观政策的连续性、稳定性、可持续性，财政改革扎实推进，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2021年一般公共预算总收入2,905,314万元。其中：区级一般公共预算收入预计完成1,400,400万元，同比增长7.8%；上级补助收入796,006万元；调入预算稳定调节基金51,959万元；政府债券转贷收入52,566万元；调入资金106,034万元,包括国有资本经营预算调入1,064万元，收回存量资金调入104,970万元；上年结余资金74,528万元；中央及市专项转移支付收入422,588万元、结余收入1,233万元。

2021年一般公共预算总支出2,905,314万元。其中：区级一般公共预算预计完成2,163,357万元，完成调整预算的104.2%，同比减少9%，主要是2020年申请一般债券20亿元用于支持丰台火车站周边路网建设，今年无此同类项；上解上级支出137,536万元，包括一般债券还本支出32,566万元、付息及手续费支出48,801万元；安排预算稳定调节基金110,600万元；年终结余70,000万元；中央及市专项转移支付支出423,821万元。

1.主要收入科目执行情况

全区财政收入实现恢复性增长，区本级税收收入预计完成1,281,658万元，增长13%。其中：增值税完成365,867万元，增长3.8%，企业所得税完成237,370万元，增长14%，个人所得税完成44,430万元，增长24.5%，城市维护建设税完成76,300万元，增长7.7%，房产税完成194,693万元，增长16.2%，土地增值税完成305,736万元，增长19.8%。区本级非税收入预计完成118,742万元。

2.主要支出科目执行情况

教育支出440,301万元，完成调整预算的98.6%。主要用于推动教育综合改革，执行低于预算主要是部分项目转由市级专项转移支付资金支持。认真落实“双减”工作部署，全覆盖开展课后服务，实施义务教育学校品质提升工程，优化教学和课程体系，提升校内教育质量。开展“四春计划”，提升教师素质能力，保障教师工资待遇。发展普惠性幼儿园，扩大学前学位供给，规范社会力量办园。落实学校常态化疫情防控机制，保障校园安全。推进十一中堂学校改造、北京教育学院丰台分院附属实验学校建设等重点工程，改善各类学校基础设施，增强办学条件。

科学技术支出57,359万元，完成调整预算的118.4%。主要用于落实创新驱动发展战略，执行高于预算主要是加大对独角兽企业的支持。推动科技园区创新发展，提升环境品质和服务能力，举办中关村论坛中欧数字经济高峰论坛，落实“丰九条”加强企业扶持力度，发展创新型总部经济，做强做优轨道交通、航空航天两大产业集群。落实科技三项费，促进科技成果转化。开展科普宣传和科普惠民工程，提升全民科学素养。支持社会信用体系建设。推进政务信息化项目实施。

文化旅游体育与传媒支出24,076万元，完成调整预算的96.1%。主要用于支持文化体育事业繁荣发展、实施文物保护修缮，执行低于预算主要是部分项目转由市级专项转移支付资金支持。落实基层公共文化建设、三馆免费开放等补贴补助，举办百姓周末大舞台等文化惠民活动，提高基层公共文化服务供给质量。安排专项经费支持创建全国文明城区。实施长辛店二七纪念馆改造提升工程。保障公共文明引导志愿服务。

社会保障和就业支出447,703万元，完成调整预算的107.4%。主要用于提升社会保障水平，执行高于预算主要是加强民生兜底保障。安排就业补助专项资金，多渠道提高就业质量，精准帮扶就业困难群众，促进残疾人就业。保障城乡居民养老保险等财政补助支出，落实社会办养老机构运营补贴，安排居家养老工作经费，完善多元化养老服务体系。落实优抚对象抚恤补助、临时救助、特困人员供养等社保政策，全面保障困难人群的基本生活需求。支持无障碍环境建设行动方案落地。加强社区能力建设，落实社区工作者工作补助，支持社区服务空间开放式建设试点和“三无”小区服务管理示范点建设，开展社区邻里互助服务活动。

卫生健康支出141,183万元，完成调整预算的105.4%。主要用于建设健康丰台，执行高于预算主要是落实常态化疫情防控措施，新增集中观察隔离点、新冠疫苗接种等项目的经费保障。认真落实常态化疫情防控措施，保障集中观察隔离点运行，在区域内全面铺开新冠疫苗接种。安排专项经费支持创建国家卫生区。保障城乡居民医疗保险财政补助支出。支持疾控中心、妇幼保健院、社区卫生服务中心提高服务水平，加强基本公共卫生服务供给。支持区属医院医疗设备升级，壮大医疗服务力量。促进中医药事业发展。

公共安全支出165,753万元，完成调整预算的97.4%。主要用于加强社会治安防控，执行低于预算主要是受疫情影响，部分项目未完工，结转资金已调整用于民生保障等其他重点支出。保障政法机关运转经费支出，支持公安装备升级改造，高标准做好重大活动保障，维护社会环境安全稳定。加强基层法治建设，促进社会治理能力提升。支持智慧平安小区建设。

节能环保支出4,441万元，完成调整预算的95.8%。主要用于支持打好污染防治攻坚战，执行低于预算主要是部分项目转由市级专项转移支付资金支持。实施大气精细化管理，支持教育、环卫系统食堂油烟净化设施升级改造，发放采暖季“无煤化”补贴，巩固“一微克”行动成果，改善空气质量。

城乡社区支出271,191万元，完成调整预算的110.9%。主要用于提升市容环境卫生，执行高于预算主要是加大环境整治投入。安排控违拆违专项资金，完成新一轮“疏整促”专项行动任务。实施背街小巷环境整治和留白增绿工程，推进架空线入地改造，开展绿地养护，美化人居环境。落实生活垃圾管理条例,安排生活垃圾分类示范小区（村）激励资金，落实环卫作业成本，保障生活垃圾循环园等无害化处理设施运营。推进京良路西段等城市道路建设，实施道路养护、大中修工程。加强路边停车管理，增加立体停车设施。安排供热补贴，保障居民温暖过冬。加强城市运行指挥中心运营保障，落实接诉即办工作条例。

农林水支出89,745万元，完成调整预算的95.2%。主要用于支持乡村振兴和生态环境提升，执行低于预算主要是区划调整后，支出科目相应调整。支持农村基础设施补短板，推进农村环境整治，建设美丽乡村。实施新一轮百万亩造林，开展小微绿地、郊野公园养护，支持创建国家森林城市。加强水环境治理和水生态保护，开展污水治理和再生水利用，推进永定河丰台段综合治理和生态修复，支持河西再生水厂建设运营，保障城市水资源及供水安全。

资源勘探工业信息等支出11,247万元，比调整预算增加10,201万元。主要用于支持国企、中小企业发展。执行超出预算主要是向新成立的南森公司、文旅集团注资，参股中车制造业转型升级基金。

住房保障支出194,023万元，完成调整预算的122.8%。主要用于改善居民住房条件，执行高于预算主要是加大老旧小区综合整治投入。推动保障性安居工程建设，实施老旧小区综合整治，开展失管小区专项治理，落实保障性住房租金补贴。

按照《预算法》有关规定，2021年安排预备费预算25,000万元，当年未实现支出，全部用于补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金预算总收入2,660,951万元。其中：区级政府性基金预算收入2,110,235万元，完成调整预算的221.6%，主要是土地出让规模高于预期，包括土地出让成本1,771,118万元、土地出让收益339,117万元；上年结余资金8万元；政府债券转贷收入224,000万元；中央及市专项转移支付收入326,708万元。

2021年政府性基金预算总支出2,660,951万元。其中：区级政府性基金预算支出2,222,016万元，完成调整预算的206.3%；上解上级支出68,227万元,包括专项债券付息及手续费支出68,227万元；债务还本支出44,000万元；中央及市专项转移支付支出326,708万元。

区级政府性基金预算中，城乡社区支出主要用于安排土地开发和基础设施建设项目。支持张家坟、张郭庄、长辛店等棚改项目。推动我和黑大佬的365天知乎_365bet在线体育投注_be365金融商务区道路建设、滨水文化公园一期等工程实施。开展老旧小区综合整治。支持南顶路、造甲村一号路、丰台火车站周边路网等市政道路建设。保障学校、消防站等重点民生工程实施。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年国有资本经营预算总收入6,528万元。其中：区级国有资本经营预算收入2,931万元，完成预算的117.1%，主要是企业利润收入和股利股息收入增加；上年结余资金1,044万元；中央及市专项转移支付收入2,553万元。

2021年国有资本经营预算总支出6,528万元。其中：区级国有资本经营预算支出2,482万元，完成预算的100%；调出到一般公共预算1,064万元；中央及市专项转移支付支出2,553万元；结转下年使用429万元。

区级国有资本经营预算支出主要用于大红门（北京）建设发展有限公司注资以及补贴疫情期间减免租金、采购防疫物资的国企。

（四）政府债务情况

2021年申请政府债券276,566万元。其中，新增债券200,000万元，再融资债券76,566万元。经区人大常委会批准，新增债券分类列入一般公共预算和政府性基金预算。其中，新增一般债券20,000万元用于京良路西段工程，新增专项债券180,000万元用于长辛店、东铁营、岳各庄、看丹、万泉寺等5个棚改项目。

2021年我区政府债务应还本金32,566万元，均为一般债券，使用再融资政府债券偿还，另使用再融资政府专项债券偿还我和黑大佬的365天知乎_365bet在线体育投注_be365土地一级开发债务44,000万元。应付一般债务利息及相关手续费48,801万元、专项债务利息及相关手续费68,227万元，分别使用一般公共预算资金和政府性基金预算资金支付。

截至2021年末，我区政府债务余额3,609,065万元。其中，一般债务1,475,065万元，专项债务2,134,000万元。债务规模保持在限额以内，风险可控。

需要说明的是，上述数据是根据预算执行情况初步汇总的，在决算编制完成后还会有所变化，决算结果届时报区人大常委会审批。

（五）落实重点政策和区人大预算决议情况

1.做实做细财源建设，增强财政事业可持续性

完善财源建设专班组织架构，建立财政、税务、市场监管三部门牵头的工作调度机制，成员单位扩充到16个部门及全部街镇、功能区。加强制度保障，制定《进一步加强财源建设和收入管理工作方案》等多项政策措施，构建财源建设“1+N”工作体系，完善《丰台区街乡镇财源建设奖励实施办法》，将奖励起点由50万元下调至10万元。提升企业服务水平，做好“丰九条”等惠企政策宣传，依托服务机制精准高效服务企业，安排专项资金支持高精尖企业发展。全年财源专班累计走访企业2500余家次，受理诉求300余项，应办即办。

2.强化财政资源统筹，提升财政保障能力

全面落实过紧日子要求，从严编制2021年预算，部门运行经费按50%的比例压缩，物业、信息化运维、购买服务等项目经费按20%的比例压缩，会议培训、宣传调研、低效或非必要项目等一律不予安排。加快盘活存量资金，将清理存量资金常态化，全年共盘活存量资金47.9亿元，统筹的资金主要用于棚户区改造、创建国家卫生区、基础设施补短板、支持经济高质量发展等区委区政府重大决策部署。优化政府投资基金管理，印发《丰台区区级政府投资基金管理办法》，加强存量基金统筹，支持高精尖产业项目发展。积极争取政府债券支持，申请政府债券20亿元保障区级重点工程。

3.严格预算执行和绩效管理，提高资金使用效益

强化预算执行硬约束，严格预算追加，除紧急险重外，不再追加预算，必需追加的，优先通过调整部门支出结构解决。加快预算执行进度，全年区级一般公共预算资金支出进度排名全市前列。推进预算绩效管理提质增效，开展绩效项目181个，涉及资金74.3亿元，其中：开展事前绩效评估项目146个，涉及资金17.8亿元，开展事后绩效评价项目24个，涉及资金42.3亿元，开展跟踪监控项目2个，涉及资金0.4亿元，开展成本绩效项目2个，涉及资金3.7亿元，开展部门整体绩效项目7个，涉及资金10.1亿元。事前绩效评估结果与预算安排挂钩，结果为“不予通过”的项目一律不安排预算，核减资金5.2亿元。

4.创新预算管理制度，筑牢现代财政制度基础

印发《关于做好行政事业单位改革及区划调整预算管理工作的通知》，规范事业单位改革、区划调整涉及的经费调整、资产管理等事项。印发《关于新冠肺炎疫情防控资金审批流程的通知》，规范疫情防控经费使用管理。印发《北京我和黑大佬的365天知乎_365bet在线体育投注_be365金融商务区财政体制资金管理办法》，根据区划调整及时完善街镇体制资金管理方案，加大财政资金向功能区、街镇倾斜力度。加强政府性债务管理，推动相关项目土地加快入市，切实防范债务风险。优化政府采购营商环境，提高政府采购首付款支付比例。强化直达资金监控，提高资金使用效率。加强调查研究，针对预算管理、政府采购等财政工作面临的新形势新变化开展广泛调研，形成调研报告50篇。抓实巡视巡察、审计问题整改，按时完成整改任务。

各位代表，五年来，在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，我们努力克服疫情等因素影响，顺利实现财政发展预期目标，财政事业取得了阶段性成果。区级一般公共预算收入由2016年的104.6亿元增长到140亿元，区级一般公共预算支出由143亿元增长到216.3亿元，财政综合实力显着增强，为经济社会发展提供了坚实保障；预算管理、绩效管理、国库集中支付、政府采购、债务管理等制度改革向纵深推进，服务大局能力持续提升。

在总结成绩的同时，也要看到，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要是：财政收入增收基础还不牢固，财政收支矛盾突出，绩效结果运用还需要强化。我们高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。

二、2022年预算草案

（一）财政收支形势

今年以来，全区财政经济形势持续恢复向好，“两区”建设、新城南计划等重大战略积极推进，科技园区稳定发展，我和黑大佬的365天知乎_365bet在线体育投注_be365金融商务区全面提速，人才、资本等资源要素不断集聚，财源建设效果逐步显现。

但也要看到，下半年以来，国内疫情局部多点散发，“外防输入、内防反弹”压力依然较大，疫情对经济社会的影响仍在延续。同时，我区企业规模较朝阳、海淀还有一定差距，部分存量企业仍有外迁倾向，新增企业中成长性好的中小企业偏少。这些因素增加了财政增收的不确定性。

支出方面。落实“两区”建设、新城南计划、“1511”工程、环境整治和保护、公共服务补短板等市区两级重点任务，以及债务还本付息等支出需求呈持续增长态势，支出保障任务较重。

综合判断，2022年财政收入或将低位运行，财政刚性支出有增无减，财政收支紧平衡的状态未改变。

（二）2022年预算编制和财政工作的指导思想

2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，深入贯彻学习习近平总书记对北京重要讲话精神，认真落实市委市政府决策部署和区委工作部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣丰台功能定位，加强“四个中心”功能建设，提高“四个服务”水平。积极的财政政策进一步提升效能，更加注重精准、可持续；全面落实过紧日子要求，坚持精打细算，集中有限财力保障和改善民生、服务重大决策落地；加强财政性资源统筹，更加注重支出绩效，加强风险防控，夯实财源基础，增强财政保障能力，为推动市委“妙笔生花看丰台”指示要求加快形成生动实践提供坚实的财政支撑。

（三）收支预算总体安排

1.一般公共预算总体安排情况

（1）区级一般公共预算收入预期1,463,000万元，增长4.5%；加上级补助收入587,713万元、调入预算稳定调节基金110,600万元、国有资本经营预算调入715万元、收回存量资金调入146,840万元、上年结余资金70,000万元、中央及市专项转移支付收入306,851万元，收入合计2,685,719万元。

（2）区级一般公共预算支出2,232,028万元，增长3.2%；加上解上级支出146,840万元、中央及市专项转移支付支出306,851万元，支出合计2,685,719万元。一般公共预算收支平衡。

2022年，区级党政机关、事业单位的“三公”经费财政拨款支出预算安排7,707万元，较上年减少63万元，主要是进一步落实过紧日子要求，压缩公务接待费63万元。其中，因公出国（境）经费623万元，公务接待费200万元，公务用车购置和运行维护费6,884万元（包括购置费1,022万元、运行维护费5,862万元）。

（3）支出主要内容

支出政策主要是围绕落实《政府工作报告》、丰台区分区规划等明确的年度工作任务，确定2022年项目资金的保障范围、投向和标准，并按照功能分类科目列入支出预算。其中：

教育支出安排505,413万元。主要用于优化教育资源布局，推动教育均衡发展。全面落实“双减”工作部署，提升校内教育教学质量，支持各级学校提升办学条件、开展教育活动，培养学生德智体美劳全面发展，加强教师队伍建设，实施干部教师交流轮岗，加强教师工资待遇保障。继续推进学前教育发展，扩大学前学位供给，提升办园质量。进一步推动教育资源优质均衡布局，加强中小学学位建设。推进职业教育高水平发展。

科学技术支出安排53,576万元。主要用于推动创新发展和产业升级。支持科技园区完善产业生态，培育高精尖产业项目，围绕轨道交通、航空航天等技术领域，打造经济增长点。落实促进科技成果转化支持机制，加快培养和引进科技领军人才。支持科普宣传和科普惠民，提升全民科学素养。

文化旅游体育与传媒支出安排37,367万元。主要用于发展文化体育事业。落实三馆免费开放、基层公共文化建设等补助补贴，举办端午文化游园会等文化惠民活动，提升基层公共文化服务效能。实施文物修缮保护工程。打造红色文化片区。保障公共文明引导志愿服务。

社会保障和就业支出安排395,422万元。主要用于完善多层次社会保障体系。继续落实社会办养老运营补贴政策，保障城乡居民养老保险等财政补助支出，推进养老服务设施均衡布局，健全多元化养老服务体系。搭建就业综合服务平台，支持创业带动就业，提高就业质量。支持社会救助体系建设，落实抚恤补助、临时救助、特困人员供养等社保政策，兜牢困难人群的基本生活保障。推进社会治理共同体建设，提高社区治理水平。

卫生健康支出安排135,051万元。主要用于建设健康丰台。全面落实常态化疫情防控措施。优化医疗资源布局，提升疾控中心、妇幼保健院、社区卫生服务中心服务能力，支持区属医院增强医疗服务力量，提高居民基本健康保障水平。深入推进国家卫生区创建。落实城乡居民医疗保险补助政策。支持中医药事业发展。

公共安全支出安排160,680万元。主要用于建设平安丰台。推进智慧警务建设，支持公安装备更新改造，完善立体化社会治安防控体系，全力做好重大活动服务保障。推进公共法律服务体系建设。

节能环保支出安排5,856万元。主要用于支持打好污染防治攻坚战。继续实施大气精细化管理，落实采暖季“无煤化”补贴，巩固“一微克”行动成果，改善空气环境质量。

城乡社区支出安排282,490万元。主要用于提升城乡人居环境，增强城市治理效能。建设生活垃圾分类四分体制，保障环卫作业成本，支持生活垃圾循环园等无害化处理设施建设运营，高标准创建生活垃圾分类示范小区（村）。实施新一轮背街小巷环境整治计划，推进架空线入地，支持留白增绿和绿地养护，推动重点区域环境提升。推进丰台火车站周边路网建设，开展道路养护及大中修工程，继续推进道路疏堵，改造慢行系统，加强路边停车管理，改善出行环境。落实新一轮“疏整促”专项行动任务，保持新生违法建设零增长。落实供热补贴。保障城市运行指挥中心运营。

农林水支出安排94,172万元。主要用于落实乡村振兴战略和支持生态环境治理提升。支持河西地区基础设施补短板，深入推进农村人居环境整治提升。完成新一轮百万亩造林年度任务，开展小微绿地、郊野公园养护。实施水环境生态提升工程，支持河西再生水厂等水利设施建设运营，保障城市水资源及供水安全。

住房保障支出安排158,224万元。主要用于完善基本住房保障体系，实施老旧小区综合整治，落实保障性住房租金补贴，开展失管小区专项治理。

区级预备费安排26,000万元，主要用于应对突发事件和其他难以预见的开支，占预算支出的1%，符合《预算法》1%-3%的要求。

2.政府性基金预算总体安排情况

区级政府性基金预算收入预期1,626,629万元，为上年的77.1%，其中土地出让成本1,440,000万元、土地出让收益186,629万元,加中央及市专项转移支付收入5,450万元，收入合计1,632,079万元。

区级政府性基金预算支出1,551,669万元，加上解上级支出74,960万元、中央及市专项转移支付支出5,450万元，支出合计1,632,079万元。政府性基金预算收支平衡。

按照“以收定支、专款专用”的原则，区级政府性基金预算支出主要用于实施土地开发、城市基础设施建设等项目。

3.国有资本经营预算总体安排情况

区级国有资本经营预算收入预期1,955万元，为上年的66.7%；加上年结余资金429万元，收入合计2,384万元。

区级国有资本经营预算支出1,669万元；加调出资金715万元，支出合计2,384万元。国有资本经营预算收支平衡。

区级国有资本经营预算支出主要用于深化国资国企改革、优化国有经济布局等。

4.“三保”预算安排情况

2022年，安排“三保”支出1,627,862万元,其中：保工资支出1,083,321万元、保运转支出112,644万元、保基本民生支出431,897万元。

三、扎实做好2022年财政管理和预算执行工作

（一）加强收入统筹和财源建设，提高财政保障能力

强化财力统筹，将部门依法取得的各类收入全部纳入部门或单位预算，加强事业收入、事业单位经营收入等非财政拨款收入管理，强化一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接，积极申请上级政策和资金支持，用足用好新增政府债券额度。挖掘增收潜力，依法加快土地增值税、房产税入库，组织区属企事业单位上缴房租、利息等非税收入。提高财源建设造血能力，做实项目储备，加大新增项目引进落地力度，促进企业回迁。加强税源监测，实时监测重点行业运行态势，完善税收变化预警机制，做好重点税源企业服务，最大限度稳定存量税源。提升财源建设专班工作效能，开展专业培训，做好惠企政策宣传，压实各部门稳存量、促增量责任。

（二）优化支出结构和资源配置，提升资金使用效益

坚持量入为出，深化零基预算理念实施，建立能增能减、有保有压的分配机制，提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性，加强重大投资项目财政可承受能力评估。持续调整优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，严格落实过紧日子要求，坚决压减一般性支出，大力压减非紧急非刚性支出，腾出财力优先保障重点支出，合理保障部门正常运转、履职支出。推进财政体制创新，根据事权和支出责任相适应原则深化街镇财政体制改革，优化财政分配机制。加大各类结转结余资金盘活使用力度，及时清理收回支出进度不符合要求的项目资金，统筹用于重点支出。加快支出进度，强化部门在预算执行中的主体责任，推进项目准备工作前置，推动项目加快实施。

（三）深耕绩效管理和预算管理改革，提升财政治理效能

继续推进成本绩效管理，加强成本分析和控制，拓展成本绩效分析的评价领域和范围，推动重点领域支出标准化、定额化管理。持续开展全过程绩效管理，实施重要政策和重点项目事前绩效评估，开展重点支出及重大投资项目事中运行监控和事后绩效评价，将绩效评价结果与下年预算安排挂钩，推进绩效目标、评价结果向社会公开。建立全流程预算管理体系，健全预算标准体系，加强跨年度预算平衡，强化中期财政规划对年度预算的约束，推动预算更加公开、透明，完善国有资产管理体系，加强资产管理信息系统与预算管理的衔接。积极防范政府债务风险，稳步化解存量债务。主动接受人大监督，落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，依法接受审计督查。

各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协的民主监督下，凝心聚力、真抓实干，全力以赴做好2022年财政工作，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

以上报告，请予审议。

名词解释

 

预算：指遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算，地方各级预算一般不列赤字。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

国有资本经营预算：对国有资本收益作为支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。预算稳定调节基金的安排使用接受本级人大及其常委会监督。

一般性转移支付：指上级政府为均衡地区间基本财力，根据下级政府在组织财政收入能力、必要支出需求、各地自然经济和社会条件差异等因素，按照基本标准和计算方法测算，将其无偿转作下级政府收入来源，并由下级政府统筹安排使用的转移支付。

结余资金：指当年预算已执行但工作目标未完成，或者因故未执行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。

上解支出：指下级政府按照有关法律法规及财政体制规定，按照一定标准和计算方法测算，上交上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。

调入（出）资金：指不同性质资金之间的调入（出）。

预备费：指用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。按照新预算法要求，一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费。

预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断改进服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。

“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府债务：指需由财政资金偿还的债务，分为一般债务和专项债务。其中，一般债务是指为没有收益的公益性事业发展举借的、主要以一般公共预算资金偿还的政府债务;专项债务是指为有一定收益的公益性事业发展举借的、主要以对应的政府性基金预算资金或专项收入偿还的政府债务。